SAP-Public Sector Kassen- und Einnahmenmanagement

Das Kassen- und Einnahmenmanagement (PSCD eng. Public Sector Collection and Disbursement) ist eine Nebenbuchhaltung zur Hauptbuchhaltung und ist auf die komplexen und personalintensiven Kassenprozesse der öffentlichen Verwaltung zugeschnitten. Sie ermöglicht die Verwaltung von Steuern, Gebühren, Beiträgen und Zuwendungen von Geschäftspartner (Bürger/ Steuerpflichtige und Lieferanten). Zu diesem Zweck werden zu den Geschäftspartnern deren jeweilige Konten (Bürgerkonten und Steuerkonten) sowie die Vertragsgegenstände (Objekte für Steuern und Zuwendungen) einschließlich der damit verbundenen Geschäftsvorfälle verwaltet.

 

 

Der Stammsatz des Geschäftspartners ist im SAP System nur einmal vorhanden. Weitere Untergliederungen erfolgen auf Vertragskonten (Gruppierung von gleichartigen Forderungen und Verbindlichkeiten) und Vertragsgegen-ständen (Grund für die Beziehung mit der Verwaltung). Der Vertragsgegenstand ist das eigentliche Buchungsobjekt, (Kassenzeichen) auf dem die Buchungen erfolgen.

 

 

Dieser hierarchische Aufbau ermöglicht in der  Geschäftspartnerübersicht einen Zentralen Blick auf den Bürger. Alle wichtigen Informationen (Anschrift, Vertragsverhältnisse usw.) sind sofort ersichtlich.

 

 

Aus der Geschäftspartnerübersicht kann in weitere Funktionen (z.B. Rateplanhistorie, Kontenpflege) abgesprungen werden. Die Ansicht auf die Daten kann durch diverse Aufbereitungsmöglichkeiten (z.B. Filter, Sortierungen, Summenbildung) individuell angepasst werden.

 

 

Forderungsbuchungen können durch angebundene Vor-Systeme oder manuell in das PSCD gebucht werden.

 

 

Das PSCD leitet Summensätze an das FI Hauptbuch und andere SAP Module weiter. Dadurch wird eine Performancesteigerung

erzielt.

 

Manuelle Buchungen können schnell in so genannten Einbildtransaktionen erfolgen.

 

 

 

Für wiederkehrende Forderungen, wie z.B. Mieteinnahmen, können Dauerbuchungsschablonen angelegt werden. Aus diesen werden automatisch die Forderungen erzeugt.

 

 

Bei Änderungen (z.B. Mieterhöhung) kann man  die Dauerbuchungsschablonen natürlich anpassen.

 

 

Wenn ein Bürger seinen Zahlungen nicht mehr nachkommen kann, besteht die Möglichkeit, einen Ratenplan mit ihm zu vereinbaren

 

 

Dieser wird im PSCD erfasst und errechnet und bucht ggf. die Zinsforderung automatisch.

 

 

 

 

Der Stundungsbescheid wir auf Grund der vereinbarten Vorgaben automatisch erstellt.

 

 

Die Verarbeitung von Ein- und Ausgangszahlungen erfolgt mit Hilfe von Zahlungsstapeln. Zahlungsstapel fassen Zahlungen zusammen, die einen gemeinsamen Ursprung haben oder gemeinsam verarbeitet werden sollen. Es werden Barzahlungen, Eingangsschecks, Überweisungen und kred. Lastschriften verarbeitet.

 

 

Der größte Teil der Ein- und Auszahlungen wird gewöhnlich über den „elektronischen Kontoauszug“ abgewickelt. Verwendungszweckinterpretation und Verrechnungssteuerung sorgen für eine weitestgehend automatische Verbuchung der Zahlungen auf den einzelnen Vertragsgegenständen.

 

Sofern keine automatische Buchung möglich ist, kann in der Klärungsfallbearbeitung eine Nachbearbeitung erfolgen.

 

 

 

Zur Erstellung von Überweisungen und Lastschrifteinzügen wird das Zahlprogramm verwendet. Das Zahlungsprogramm reguliert die fälligen offenen Posten aller über die Parameter abgegrenzten Geschäftspartner.

 

 

Das Programm führt automatisch folgende Schritte durch:

 

 

 

 

 

 

Die Rückläuferdaten werden aus dem „elektronischen Kontoauszug“ maschinell in einen Rückläuferstapel übernommen. Der Ausgleich durch den Zahlungsbeleg wird automatisch aufgehoben und evtl. anfallende Bankgebühren können weiterbelastet werden. Zusätzlich führt das System abhängig vom Rückläufergrund verschiedene Aktivitäten durch. Zum Beispiel: Löschen des Bankeinzuges, Erzeugen eines Anschreibens für den Bürger.

 

 

Harald Sander

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Rolf-Peter Halm

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